Первичные и отгрузочные документы
Первичные документы — это бухгалтерские документы, являющиеся свидетельством о совершении хозяйственной операции. Без данных документов нельзя отразить совершенную хозяйственную операцию в регистрах бухгалтерского учёта.
Создать первичные документы можно в онлайн-сервисе Выставить счет.
Общие правила создания первичных документов
Правила создания документов в сервисе «Выставить счет»:
- Под первичными документами подразумеваются следующие документы: Товарная накладная, Счет-фактура, УПД и Акт.
- Первичные документы создаются на основании и по данным Счета. Некоторые данные, такие как должность руководителя, ФИО руководителя и бухгалтера, печать и подпись, берутся из карточки контрагента.
- При создании первичных документов большинство полей заполняются автоматически. Проверьте их и отредактируйте, если необходимо.
- При создании первичных документов вы можете указать нужное количество отгружаемых товаров или выполненных работ/услуг.
Позиции с количеством «0» (ноль) на печать в первичных документах не выводятся. Используйте это, чтобы исключить товарные позиции из документов.
Отгрузочные документы — это документы, которые подтверждают отгрузку товара при торговых операциях, таким документом является Товарная накладная ТОРГ-12.
Первичные учетные документы должны содержать следующие обязательные реквизиты:
- наименование документа;
- дата составления документа;
- наименование экономического субъекта (организации или ФИО предпринимателя), составившего документ;
- содержание факта хозяйственной жизни;
- величина натурального и (или) денежного измерения факта хозяйственной жизни с указанием единиц измерения в соответствии с классификатором ОКЕИ;
- наименование должности лица (лиц), совершившего (совершивших) сделку, операцию и ответственного (ответственных) за её оформление, либо наименование должности лица (лиц), ответственного (ответственных) за оформление свершившегося события;
- подписи лиц, предусмотренных ст. 2 п. 6 ФЗ «О бухгалтерском учете», с указанием их фамилий и инициалов, либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц.
Правильность оформления первичного учетного документа заключается в указании всех обязательных реквизитов документа и отражении в нём сведений, полностью раскрывающих содержание и особенности совершенной хозяйственной операции.
Право подписи первичных документов имеют руководитель и главный бухгалтер организации. Ими может быть утвержден перечень лиц, также имеющих право подписи первичных учетных документов.
Реализация отгруженных товаров после перехода права собственности
Отражать в бухгалтерском учете факт реализации товаров можно осуществлять разными способами – в зависимости от учетной политики, условий конкретной сделки и иных факторов. В программе «1С Бухгалтерия 8» для этого можно использовать разные виды операции (выбор вида операции осуществляется при переходе в режим формирования нового документа, см. рис. 9.17). В частности, при вводе документа с видом операции Продажа, комиссия факт реализации будет зафиксирован сразу после проведения документа (программа автоматически сформирует соответствующие бухгалтерские проводки). Если же для документа на реализацию был выбран вид операции Отгрузка без перехода права собственности, то факт выручки после проведения документа не фиксируется, и соответствующие бухгалтерские проводки не формируются (будут созданы только проводки, подтверждающие факт отгрузки). В данном случае отпущенные по документу ценности считаются не реализованными, а отгруженными, и юридически остаются в собственности поставщика.
Для отражения факта реализации товаров, отгруженных по документу Реализация товаров и услуг с видом операции Отгрузка без перехода права собственности, в конфигурации используется документ Реализация отгруженных товаров. Чтобы перейти в режим работы с этими документами, выполните команду главного меню Продажа ? Реализация отгруженных товаров – в результате отобразится окно, которое показано на рис. 9.22.
Рис. 9.22. Документы на реализацию отгруженных товаров
В этом окне, помимо стандартной информации о введенных ранее документах (дата, номер, сумма, контрагент и др.), содержится также колонка Документ отгрузки. В ней отображаются реквизиты документа Реализация товаров и услуг, на основании которого был сформирован текущий документ.
Чтобы ввести новый документ, нажмите в инструментальной панели окна списка кнопку Добавить или клавишу Insert, для перехода в режим редактирования дважды щелкните мышью на соответствующей позиции списка. Ввод и редактирование документов осуществляется в окне, изображенном на рис. 9.23.
Рис. 9.23. Формирование документа на реализацию отгруженных товаров
В данном окне рекомендуется в первую очередь указать документ Реализация товаров и услуг, по которому нужно зафиксировать факт реализации. Выбор осуществляется в поле Док. отгрузки из перечня документов, который вызывается нажатием кнопки выбора. После этого остальные параметры окна будут заполнены автоматически на основании данных выбранного документа.
Как видно на рис. 9.23, в окне отсутствует табличная часть, предназначенная для формирования спецификации документа. В ней нет никакой необходимости, поскольку данные о реализованных товарах берутся из документа отгрузки, указанного в поле Док. отгрузки.
С помощью расположенной внизу окна ссылки осуществляется формирование счет-фактуры. Это делается по тем же правилам, что и в окнах редактирования документов на приход и отгрузку товара. Отметим, что в документе Реализация товаров и услуг с видом операции Отгрузка без перехода права собственности счет-фактуру сформировать невозможно (вместо ссылки Ввести счет-фактуру отобразится текст Счет-фактура не требуется).
После проведения документа будут сформированы бухгалтерские проводки в соответствии с документом-основанием, указанным в поле Док. отгрузки.
Данный текст является ознакомительным фрагментом.
Продолжение на ЛитРес
Читайте также
Правило № 5: Сохранение права собственности
Правило № 5: Сохранение права собственности Субъектом статьи 1031 является налогоплательщик, который владеет недвижимостью, продает ее и затем совершает обмен. Тот же самый налогоплательщик должен отчитаться о полученном от продажи доходе и приобрести новую
Что такое права собственности?
Что такое права собственности? Правами собственности определяется, кто владеет тем или иным ресурсом, кто решает, как его использовать, и кто получает прибыль от его сдачи в аренду или продажи.Права собственности – ключевое понятие капитализма. Только четкое определение
Что такое права интеллектуальной собственности?
Что такое права интеллектуальной собственности? Интеллектуальная собственность – это идеи, оформление и изобретения, составляющие некий продукт. Для защиты этих прав существует особый раздел законодательства.Авторские права и патенты – два наиболее распространенных
Глава 14. Права собственности и теория контракта
Глава 14. Права собственности и теория контракта Право собственности включает право заключения контрактов по поводу этой собственности: ее передачи или обмена на титулы собственности другого индивида. К сожалению, многие либертарианцы, сторонники права заключать
6. Реализация норм банковского права
6. Реализация норм банковского права Норма банковского права– это санкционированное государством общеобязательное, социально определенное правило поведения, направленное на регулирование общественных отношений в сфере регулирования и осуществления банковской
7.4. ПРИОБРЕТЕНИЕ (СТРОИТЕЛЬСТВО) ОСНОВНОГО СРЕДСТВА ПОСЛЕ ПЕРЕХОДА НА УСН
7.4. ПРИОБРЕТЕНИЕ (СТРОИТЕЛЬСТВО) ОСНОВНОГО СРЕДСТВА ПОСЛЕ ПЕРЕХОДА НА УСН Условия включения в состав расходов затрат на приобретение основных средствЗатраты на приобретение основных средств включаются в состав расходов при одновременном выполнении трех условий:1)
8.4 Реализация продукции, товаров и услуг
8.4 Реализация продукции, товаров и услуг Для оформления отгрузки товаров и продукции по договору купли-продажи в системе предназначен единственный документ «Реализация товаров и услуг». Если взаиморасчеты ведутся не по расчетным документам, а по договору в целом, то
13. Реализация норм банковского права и их виды
13. Реализация норм банковского права и их виды Реализация норм банковского права – это процесс практического претворения в жизнь содержащихся в них требований и правил поведения. В юридической науке выделяются четыре способа (формы) реализации норм
2.9. Реализация товаров, работ, услуг, подлежащих учету по стоимости с НДС
2.9. Реализация товаров, работ, услуг, подлежащих учету по стоимости с НДС В соответствии с пунктом 3 статьи 154 НК РФ при реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога, налоговая база определяется как разница между ценой реализуемого
3.1. Определение понятия «права собственности»
3.1. Определение понятия «права собственности» Собственность является одним из основных институтов рыночной экономики, который предоставляет людям свободу распоряжаться ограниченными ресурсами. За собственником закрепляются определенные права, и другим лицам
6.16. Права человека и права собственности[274]
6.16. Права человека и права собственности[274] Критики свободного рынка часто утверждают, что для них важнее охрана «прав человека», чем прав собственности. Это искусственное отделение прав собственности от прав человека неоднократно было разоблачено либертарианцами,
2.5 Права собственности и корпоративное управление
2.5 Права собственности и корпоративное управление После десятилетий господства государственной собственности Россия добилась впечатляющих успехов в законодательном укреплении прав частной собственности. Приняты Гражданский кодекс, Закон об акционерных обществах,
Документы, представляемые на государственную регистрацию перехода права
Документы, представляемые на государственную регистрацию перехода права Для проведения государственной регистрации перехода права заявителями наряду с документами, указанными выше, дополнительно представляются: – заявление покупателя о государственной
Права собственности на виртуальные активы
Права собственности на виртуальные активы Если активы в вашей геймифицированной системе могут в некотором роде обладать ценностью, кому они принадлежат? Вам? Или же игрокам, которые их накапливают? Этот вопрос стоит немного в стороне от сферы интеллектуальной
Реализация товаров через «1С: Управление торговлей»: инструкции, примеры и другие полезности
В данной статье мы расскажем об особенностях ведения продаж через «1С: Управление торговлей». Вы узнаете, как выполнять проводки, вести аналитику, как работать с архивными документами и многое другое.
«1С» является самым мощным программным комплексом, основная задача которого заключается в оптимизации всех основных бизнес-процессов на предприятиях. Пользователям открывается достаточно широкий ассортимент стандартных решений и конфигураций, позволяющий автоматизировать деятельность любой компании вне зависимости от её размеров и направленности. Сегодня мы расскажем об одной популярной конфигурации данной платформы — «1С: Управление торговлей».
Ведение продаж через «1С: Управление торговлей 8» на примере редакции 10.3
Чтобы произвести оптовую реализацию партии товара за наличную или безналичную оплату, пользователю потребуется следующий пакет документов:
Заявка от клиента (к примеру, магазина).
В случае получения безналичной оплаты необходимо подготовить поступившее от клиента платёжное поручение.
В случае наличного расчёта – приходный кассовый ордер.
Отгрузочная накладная необходима для осуществления проводки товарной поставки через программу учёта товара (1С).
Счет-фактура необходима для завершения поставленной задачи.
Когда все документы собраны, следуйте следующему алгоритму:
Первый этап
Войдите в основное программное меню, откройте вкладку «Документы» и выберите строку «Продажи».
В правой части экрана отобразится каталог, выберите в нём подраздел «К заказам покупателей».
На дисплее появится список с постоянными заказчиками компании. Щелкните ПКМ по расположенной после списка пустой области экрана и кликните на «Добавить».
После того как на экране запустится форма, нажмите в ней на значок «. », который находится в строке «Контрагент». Запустится папка с документацией постоянных заказчиков. В появившемся окне выберите к «Наименованию».
Выберите субдиректорию «Покупатели», после чего в открывшемся реестре выберите необходимого контрагента.
ПО пришлёт оповещение о внесении корректировок в клиентский договор, а также пересчёте числа оплаты. Нажмите на «Да». Кликните на кнопку «Подбор».
Появится окно в левой части экрана, в нём будут указаны номенклатуры и папки с товаром. Выделите товары, приготовленные к отгрузке.
После запуска следующего окна в строках, которые находятся рядом друг с другом, внесите кол-во товара в отгружаемой партии и укажите единицу измерения.
Перед подтверждением внесённых изменений, проверьте, чтобы цена за единицу и сумма по итоговому чеку были указаны верно.
Осуществите проводку нажав кнопку «Ок».
Второй этап
Для внесения поступивших платёжных поручений:
Откройте основное меню и выберите раздел «Документы».
В появившемся каталоге выберите строку «Продажи» и перейдите к «Документам контрагентов».
В прогрузившемся журнале найдите созданную на первом этапе поставку. Щёлкните ПКМ и выберите функцию «На основании».
В появившемся перечне с документами, выберите «Платёжное поручение входящее».
Поставьте отметку напротив отметки «Оплачено».
Для подтверждения внесённых изменений, кликните на «Ок».
Третий этап
Продаём партию и выписываем накладную;
Не выходя из раздела «Документы», выберите к «Заказу…» (журнал «Вид») и кликните по нему ПКМ.
В открывшемся меню выберите операцию «На основании» и после того как запустится каталог, нажмите на «Реализацию товаров и услуг».
Откроется заполненная накладная. Убедитесь, что все данные указаны верно и для подтверждения изменений, кликните на кнопку «Ок».
Четвёртый этап
Данный этап осуществляется только если заказанного клиентом товара нет в наличии. Система в автоматическом режиме создаёт накладную, в которой указаны отгружаемые позиции, используя для этого сведения об имеющихся складских остатках. Позиции, по которым нет товарных остатков, в документе не отображаются. Придётся дождаться следующей поставки:
В нижней части окна нажмите на ссылку «Ввести счет-фактуру».
В появившейся форме, откройте вкладку «Дата». Выставьте число, месяц и год предполагаемого товарного поступления.
Для проводки документа нажмите на кнопку «Ок».
Чтобы убедиться в том, что в конфигурации отражаются товарные поступления:
Войдите в основное программное меню и откройте вкладку «Отчёты».
В появившемся списке войдите в подраздел «Запас…».
В правой части экрана появится журнал, выделите в нём графу «Ведомость…».
После того как произойдет обновление формуляра, выставьте текущее число и кликните «Сформировать».
В графе «Расход» появится информация о товарных остатках.
Следует знать! В ведомости указаны сведения о реальном количестве товара на складе и в торговом зале.
Оптовые продажи в «1С: Управление торговлей 8» редакции 11.х
Разберём проводку на примере продажи товарной поставки на паллетах. До того как приступить к оформлению операции по продаже, пользователю требуется произвести ряд настроек.
Для настройки работы с документами в «1С: Управление торговлей 8» любой из редакций 11.х, необходимо выполнить следующие действия:
Откройте раздел «НСИ и администрирование» и перейдите во вкладку «Настройка НСИ и разделов», в качестве рабочего места, выставьте «Продажи».
Во вкладке «Оптовые…» запустите функцию «Использование соглашений…», в качестве типа взаимодействия укажите «Типовые и индивидуальные…».
Для подтверждения того что была использована соответствующая документация, поставьте отметку в строке «Заказы клиентов».
Перейдите во вкладку «Использование…» и поставьте отметку напротив функций: «Заказ со склада. », «Контроль отгрузки…» и «Контроль оплаты…».
Выйдите из настроек.
После выполнения первого этапа, необходимо в программе создать карту покупателя и сформировать под неё поставку, для этого:
Войдите в раздел «Продажи» и в качестве рабочего места выставьте «Заказы».
Для создания карточки в меню, расположенном в верхней части экрана, под строкой «Текущие состояние» выберите «Создать».
В открывшемся окне, внесите информацию о клиенте и кликните на значок со стрелкой, который расположен напротив строки «Клиент».
В появившемся меню нажмите «+» или кликните на ссылку «Создать».
Появится форма – «Помощник регистрации нового контрагента». Укажите в ней наименование контрагента, а также его контактные данные.
Для возврата к «Помощнику…» убедитесь в том, что напротив пункта «Клиент» выставлен флажок.
После обновления бланка – поставьте отметку рядом с «Указать данные банковского счета».
Поставьте отметку напротив места открытия счёта (в Российской Федерации). Внесите номер счёта и его валюту (рубли).
Внесите реквизиты кредитной организации, в которой открыт расчётный счёт.
После открытия сформированной карточки с информацией о клиенте, убедитесь в том, что в ней указаны корректные сведения. Уберите отметку с действия «Открыть форму вновь созданного контрагента для указания дополнительных сведений», которая расположена в нижней части монитора.
На данном этапе требуется создать контракт с клиентом и внести его в программу учёта товаров. Последовательность будет следующей:
Войдите в «CRM и маркетинг» и откройте вкладку «НСИ…».
Запустите рабочее место «Типовые соглашения…».
Для вызова цифрового бланка, кликните на кнопку «Создать» и после открытия внесите сведения для создания договора.
Проставьте в «Наименовании» тип контракта – типовое соглашение.
Выставьте статус «Действует».
Кликните на стрелку, расположенную справа от строчки «Организация» и найдите в реестре нужную.
Откройте подраздел «Условия…» и проверьте, чтобы во всех строках «Валюта…» были выставлены рубли.
Щёлкните по стрелочке напротив строки «Вид цен», которая находится в левой части графы «Ценообразование». В реестре нужно указать тип – «Оптовый».
В графе «Обеспечение и отгрузка» отметьте основную складскую локацию. Для этого напротив строчки «Склад» кликните «—» и листайте до необходимой локации.
Откройте раздел «Прочие условия» и в графе «Многообразная тара» поставьте отметку напротив «Возвращать многооборотную тару через», а в пустое поле внести кол-во дней (к примеру, 8), за которые её необходимо вернуть.
В подразделе «Учетная информация» выставьте «Статья ДДС» и напротив строчки нажмите на значок «—». В появившемся списке откройте папку «Операционная деятельность» и выберите «Поступление оплаты от клиента».
Для подтверждения внесённых изменений кликните на «Записать и закрыть».
Четвёртый шаг
Руководство по сбору поставки:
Откройте вкладку «Создать» и в появившейся форме в строке «Соглашение» кликните на «—».
Появится журнал документов, найдите в нём недавно созданный. Сведения в поля «Организация» и «Склад» вносятся в автоматическом режиме.
Откройте вкладку «Товары» и в появившемся окне щёлкните по ссылке «Показать все».
Появится окно «Номенклатура» — выберите в нём все позиции, которые готовы к отгрузке.
Напротив каждой позиции выставьте количество и ед. измерения. Стоимость за упаковку, а также сумма итога вычисляются автоматически.
Войдите в подраздел «Дополнительно» и рядом с полем «Подразделение» кликните на «—».
Щёлкните по ссылке «Показать всё», которая находится в нижней части открывшегося журнала. В появившемся списке выберите «Отдел продаж».
Справа от ярлычка с дискетой кликните по кнопке «Провести».
Система спросит — «Дополнить многооборотной тарой?» — нажмите «Дополнить».
Убедитесь в том, что все представленные в окне «Подбор многооборотной тары» сведения верны, и кликните на «Завершить».
Выставьте залоговую цену паллет в графе «Цена», предварительно в графе «Вид…» внеся «Произвольная».
В перечне «Действия» отобразится статус «К обеспечению». Выберите его и кликните на «Обеспечение».
Справа отобразится каталог, выберите в нём операцию «Заполнить обеспечение».
В появившемся окне поставьте отметку напротив «Отгрузить» и кликните на кнопку «Заполнить».
Для сохранения внесённых изменений нажмите «Провести и закрыть».
Для того чтобы подготовить конфигурацию к автоматизированному созданию ТТН и счёт-фактур:
Откройте вкладку «Продажи» и выберите «Накладные к оформлению».
В появившемся окне выберите текущую.
Кликните «Оформить по заказам».
После того как загрузится окно «Параметры…», поставьте отметку напротив «Проводить созданные…».
Для подтверждения внесённых изменений, кликните на «ОК».
Для создания складских документов и отгрузки поставки заказчику:
Откройте вкладку «Склад и доставка» и перейдите в подраздел «Ордерный…».
Войдите в рабочее место «Отгрузка».
Кликните на стрелку рядом с верхним полем формы и в появившемся каталоге откройте «Адресный склад».
На дисплее появится текущая поставка. Кликните на кнопку «Создать ордера».
В настройках поставьте отметку в строке «По всем распоряжениям» и для подтверждения действия, кликните «OK».
В нижней части окна появится журнал с ордерами. Запустите необходимый документ и убедитесь в том, что все сведения внесены верно.
Выделите текущий ордер и кликните на «Изменить выделенные».
В появившемся перечне выберите действие «Установить статус “К отбору”».
Войдите в раздел «Отбор из ячеек», кликните «Создать» и в отобразившемся списке выберите «Задание на отбор».
Проверьте, чтобы в окне с настройками стояли пометки напротив пунктов «По всем распоряжениям», «Без разбиения по рабочим участкам» и «Только задания на отбор». Для подтверждения действия, кликните на «OK».
В списке расположенном в нижней части окна появиться новое задание на отбор. Откройте его и убедитесь в точности внесённых сведений.
Кликните на «Установить статус» и в отобразившемся списке выберите действие «Выполнено без ошибок». Кликните на «OK».
Вернитесь в раздел «Отгрузка» и в журнале, который находится в нижней части формы, выберите текущий расходный ордер. Для перевода документа в статус «Отгружен», нажмите на «Изменить выделенные…».
Формирование «Чека ККМ» в «1С: Управление торговлей»
Откройте вкладку «Продажи» и перейдите в раздел «Чеки. ». Кликните «Создать» и следуйте инструкции для АТТ:
Кликните на «Операции с ККМ» и выставьте функцию «Открыть смену». Функция «Внесения» служит для пополнения кассы, а «Выемка» — для извлечения средств.
Войдите в раздел «Товары» и кликните на «Добавить».
В окне с перечнем номенклатур выберите товарную группу.
В появившемся журнале выберите необходимый товар.
Заполните товарную карточку.
Стоимость и сумма заполняются в автоматическом режиме.
Откройте раздел «Дополнительно» и заполните поле «Менеджер», «Подразделение» и «Контактное лицо» (сведения «подтягиваются» из реестров базы).
В случае необходимости, поставьте отметку напротив пункта «Цена НДС».
В графе «Налогообложение» выставьте фискальный режим, который используется в магазине.
Для завершения операции, кликните на кнопку «Оплатить» и укажите способ расчета с клиентом: наличный, безналичный или смешанный.
ККМ выдаст ФД, который можно отдать покупателю. Электронный вариант чека пересылается в «Список чеков ККМ».
Помните, что при закрытии смены выпускается Z-отчет с гашением.
Возврат товара в «1С: Управление торговлей»
Для оформления возврата:
Войдите в журнал с чеками и найдите нужный.
Щёлкните ПКМ по вкладке «На основании» и в отобразившемся перечне, нажмите на «Возврат товара от клиента».
Проверьте, корректно ли внесены сведения в открывшемся документе.
Для подтверждения действия нажмите на «Провести и закрыть».
Дисконтные карты в «1С: Управление торговлей»
Для подготовки к работе с дисконтными картами, откройте вкладку «НСИ и администрирование» перейдите в подраздел «Настройка. » и выберите «CRM и маркетинг». Поставьте отметку напротив пункта «Карты лояльности».
Откройте «CRM и маркетинг», кликните на «Настройки и справочники» и добавьте нужные виды карточек, после чего определите для них тип персонализации.
Войдите в раздел «Скидки (наценки)» и создайте программу лояльности для держателей по каждому типу.
В подразделе «Дополнительно» войдите в документ «Реализация» и укажите нужную дисконтную карту. Совершить расчёт скидки держателя можно прямо из конфигурации.
Загрузка...
